《“金稅四期”智慧稅務(wù)背景下——企業(yè)如何做好稅務(wù)管理與稅務(wù)籌劃》

《“金稅四期”智慧稅務(wù)背景下——
企業(yè)如何做好稅務(wù)管理與稅務(wù)籌劃》
主講：趙春國(guó)老師
【課程背景】
當(dāng)前，中國(guó)財(cái)稅領(lǐng)域正在發(fā)生深度變革，各類新政密集出臺(tái)，在“金稅四期”智慧稅務(wù)的大數(shù)據(jù)背景下，企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享，而企業(yè)的每個(gè)投資、經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)都存在涉稅風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)違規(guī)成本與風(fēng)險(xiǎn)逐年增大，隨著稅收法律法規(guī)的不斷完善和稅務(wù)監(jiān)管力度的加強(qiáng)，企業(yè)稅務(wù)合規(guī)意識(shí)逐漸提高，但仍存在一些嚴(yán)重問(wèn)題，如兩套賬、個(gè)人卡收款、公賬轉(zhuǎn)私、偷稅漏稅、虛開發(fā)票、騙取出口退稅等。在未來(lái)“財(cái)稅合規(guī)”大趨勢(shì)下，需要企業(yè)財(cái)務(wù)人員不斷提升財(cái)稅專業(yè)水平，及時(shí)把握政策變革的前沿動(dòng)向，從前端經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)開始進(jìn)行涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理，突破固有思維，從容面對(duì)應(yīng)變挑戰(zhàn)，更快適應(yīng)政策與環(huán)境的變化，降低企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)，合理合法進(jìn)行稅務(wù)籌劃，節(jié)稅增效，使企業(yè)更賺錢、更值錢、更長(zhǎng)壽。
本課程通過(guò)深入剖析大數(shù)據(jù)背景下我國(guó)最新財(cái)稅政策的規(guī)定，從當(dāng)前企業(yè)面臨的大環(huán)境，到近期出現(xiàn)的稽查大案進(jìn)行剖析 ，深入淺出地講解了當(dāng)前“金稅四期”智慧稅務(wù)、大數(shù)據(jù)與人工智能下的背景下，再以企業(yè)常見(jiàn)案例為背景，結(jié)合企業(yè)老板與財(cái)務(wù)人員常見(jiàn)的誤區(qū)與盲區(qū)，引導(dǎo)學(xué)員快速融入到企業(yè)具體涉稅業(yè)務(wù)的管控角色中，積極主動(dòng)規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)，合理合法進(jìn)行稅務(wù)籌劃，有效提升企業(yè)利潤(rùn)，保障企業(yè)可持續(xù)、健康、穩(wěn)定的發(fā)展！
【課程收益】
了解企業(yè)當(dāng)前所處的稅收環(huán)境與“金稅四期”智慧稅務(wù)系統(tǒng)的威力，充分認(rèn)識(shí)稅收環(huán)境的變化與發(fā)展趨勢(shì)。
把握國(guó)家最新財(cái)稅政策，進(jìn)行常態(tài)化的管理與應(yīng)對(duì)，降低企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
掌握企業(yè)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中常見(jiàn)的納稅籌劃思路和方法，節(jié)稅增效。
掌握實(shí)務(wù)中存在的稅務(wù)稽查關(guān)注問(wèn)題以及應(yīng)對(duì)稅企爭(zhēng)議的方法與技巧。
【課程特色】
從解決問(wèn)題出發(fā)的方法和路徑，豐富的案例剖析和總結(jié)，利用提問(wèn)、討論、經(jīng)驗(yàn)分享等方法，現(xiàn)實(shí)問(wèn)題現(xiàn)場(chǎng)解決。以當(dāng)前企業(yè)日常涉稅案例為背景，結(jié)合最新稅收法規(guī)，課程落地、專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)、深入淺出、通俗易懂、實(shí)務(wù)性強(qiáng)，能學(xué)以致用。
【課程對(duì)象】
企業(yè)會(huì)計(jì)人員、財(cái)務(wù)主管、稅管主管、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)等人員；
企業(yè)的基層管理人員、中高層管理人員、股東、老板。
【課程時(shí)間】 1-2天（6小時(shí)/天）
【課程大綱】
識(shí)時(shí)務(wù)者為俊杰：什么是稅務(wù)之“勢(shì)”？
1.稅務(wù)新環(huán)境的六個(gè)趨勢(shì)
2.共同富裕下的政治任務(wù)，勢(shì)在必行
3.下一步稅制改革的重點(diǎn)，與高凈值人群密切相關(guān)
4.經(jīng)濟(jì)下行壓力下，稅收承擔(dān)財(cái)政“補(bǔ)缺”重任
5.智慧稅務(wù)時(shí)代到來(lái)，合規(guī)是大勢(shì)所趨
6.金稅四期加速監(jiān)管形態(tài)和監(jiān)管能力質(zhì)變，企業(yè)財(cái)稅管控面臨巨大挑戰(zhàn)
二、什么是金稅工程？稅務(wù)的監(jiān)管手段有些？
1.什么是金稅工程？
2.如何理解“以數(shù)治稅”？
3.金稅四期系統(tǒng)的特點(diǎn)與強(qiáng)大功能
4.金稅系統(tǒng)監(jiān)管機(jī)制
“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”模式
“電子稅務(wù)局”系統(tǒng)
“智慧稽查”系統(tǒng)
智能分析平臺(tái)——畫像功能
警稅合成作戰(zhàn)中心
預(yù)警指標(biāo)
4.監(jiān)管手段的實(shí)現(xiàn)方法
打通各部門數(shù)據(jù)，各部門信息共享，聯(lián)網(wǎng)查稅
強(qiáng)化稅務(wù)管理，通報(bào)有關(guān)部門，采取懲戒措施
呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場(chǎng)討論
三、稅務(wù)如何進(jìn)行納稅評(píng)估與稅務(wù)稽查的數(shù)據(jù)分析？
1. 什么是納稅評(píng)估
2. 納稅評(píng)估的定量分析與定性分析
3. 稅務(wù)稽查的環(huán)節(jié)、方向、套路、后果
稅務(wù)稽查局是什么樣的部門？
稅務(wù)稽查的環(huán)節(jié)：選案、實(shí)施稽查、審理、執(zhí)行
那些人會(huì)舉報(bào)企業(yè)？
稅務(wù)稽查的套路
如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查保護(hù)自身合法權(quán)益？
稅務(wù)稽查處理后果
4、稅務(wù)如何運(yùn)用大數(shù)據(jù)進(jìn)行稅務(wù)評(píng)估、稅務(wù)檢查
四、稅收高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目有哪些？
1. 常見(jiàn)歷史遺留問(wèn)題有哪些？
虛假空殼公司、長(zhǎng)期零申報(bào)、公司注銷問(wèn)題、內(nèi)部往來(lái)和借款、增值稅專用發(fā)票用量異常、稅負(fù)率異常、虛開發(fā)票、延遲收入確認(rèn)時(shí)間、異常申報(bào)、常虧不倒、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)異常、兩套賬、公轉(zhuǎn)私、股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅等。
涉稅共性問(wèn)題案例有哪些？
虛開發(fā)票
個(gè)人卡收款
陰陽(yáng)合同
違規(guī)利用核定征收
家企混同
股權(quán)代持
稅務(wù)違規(guī)的代價(jià)
行政責(zé)任
刑事責(zé)任
五、在實(shí)務(wù)中如何做好納稅籌劃和管控稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
1. 納稅的三重境界：納稅籌劃與偷稅、避稅的區(qū)別及不同后果
2. 稅務(wù)籌劃三大前提：精通稅法 、精通業(yè)務(wù)、創(chuàng)新思維
3. 未來(lái)哪些行業(yè)會(huì)被重點(diǎn)關(guān)注？
4. 靈活用工平臺(tái)、稅收洼地、個(gè)體戶、自然人代開暴雷風(fēng)險(xiǎn)
5. 老板高爆雷10大風(fēng)險(xiǎn)
六、稅務(wù)籌劃的方法與案例
1.股東性質(zhì)規(guī)劃
2. 利用企業(yè)性質(zhì)規(guī)劃
3、供應(yīng)商選擇
4. 業(yè)務(wù)拆分
5. 改變供應(yīng)鏈
6. 改變銷售環(huán)節(jié)
7. 改變交易方式和地點(diǎn)
8. 改變經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)
9、轉(zhuǎn)移利潤(rùn)
10. 重組、合并與分立
11.利用稅收優(yōu)惠政策
12.稅收返還政策
七、企業(yè)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避、如何進(jìn)行合規(guī)的籌劃？
1. 籌備階段，納稅人身份的選擇
2. 增值稅的納稅人、征稅范圍、稅率、計(jì)稅依據(jù)
采購(gòu)環(huán)節(jié)的增值稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與籌劃（采購(gòu)對(duì)象與進(jìn)項(xiàng)稅額）
銷售環(huán)節(jié)的增值稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與籌劃（價(jià)外費(fèi)用、混合銷售、納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間）
企業(yè)所得稅的納稅人、稅率、征收方式、交稅依據(jù)
季度或月度預(yù)繳時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)與籌劃
不合規(guī)發(fā)票的種類與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
無(wú)法取得發(fā)票、取得個(gè)人抬頭發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與籌劃
用足五年虧損彌補(bǔ)期進(jìn)行企業(yè)所得稅籌劃
匯算清繳時(shí)注意事項(xiàng)
個(gè)人所得稅的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與籌劃
股東個(gè)人借款的風(fēng)險(xiǎn)
高管薪酬的籌劃技巧
一次性年終獎(jiǎng)如何使用？
其他稅種的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與籌劃
印花稅的計(jì)稅原理、基礎(chǔ)知識(shí)、稅率規(guī)定
不需要貼印花稅的情形及操作誤區(qū)
注冊(cè)資本認(rèn)繳制下的印花稅如何申報(bào)？
房產(chǎn)稅的計(jì)算
房產(chǎn)稅稽查案例分析
實(shí)務(wù)熱點(diǎn)案例剖析與演練
無(wú)償贈(zèng)送客戶禮品、買一送一在實(shí)務(wù)中的涉稅風(fēng)險(xiǎn)爭(zhēng)議與應(yīng)對(duì)
集團(tuán)內(nèi)資金拆借的利息問(wèn)題
三流一致的判斷及稅務(wù)處理技巧
走逃失聯(lián)發(fā)票的判斷與應(yīng)對(duì)
滯留票的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)
留底退稅處理技巧及應(yīng)對(duì)
呈現(xiàn)方式：稅收法規(guī)+案例+現(xiàn)場(chǎng)討論+提問(wèn)+工具

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