《反洗錢義務基礎理論闡述》

《反洗錢義務基礎理論闡述》
主講：周思聞老師
【課程背景】
隨著《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案）》面向社會公眾征求意見到2024年11月，最新反洗錢法頒布，反洗錢工作開展從監(jiān)管、要求到管理、實施都有了新的形勢，為幫助金融機構高級管理人員和基層員工熟悉反洗錢工作的最新進展與監(jiān)管動向，同時進一步提高機構專業(yè)人員的反洗錢實務技能，增強反洗錢工作的合規(guī)性和有效性，安排線上課程為銀行反洗錢工作人員解讀國內、外形勢和需求，鞏固反洗錢義務工作開展要求和重點。
【課程收益】
了解《新反洗錢法》核心修訂解讀
解讀受益所有人及其識別方法
梳理不同階段的盡職調查
了解美國財政部金融制裁框架
回溯大額可疑交易監(jiān)測報告
探索若干典型洗錢手法與工具
【課程時長】
0.5天（6小時/天）
【課程對象】
適合金融機構內部員工，包括反洗錢專崗人員和其他條線業(yè)務人員
【課程方式】
問題討論+要點解析+經驗總結
【課程特色】
實時剖析2024年反洗錢新法的監(jiān)管指引以及要求
以學員的崗位角色視角總結相關工作經驗和方法
【課程大綱】
《新反洗錢法》核心修訂解讀洗錢的來源
反洗錢法修訂進展、意義
新法與舊法的差異分析
重點解析：2024年新《中華人民共和國反洗錢法》新舊對比和解析
上游犯罪
風險為本
明確特定非金融機構范圍
強化保密
明確責任
管轄范圍
受益所有人及其識別方法《受益所有人信息管理辦法》
《受益所有人信息管理辦法》解析
受益人定義
識別方法
同階段的盡職調查（初始、持續(xù)、強化、重新調查）
〔2022〕第 1 號 《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理 辦法》所有人信息管理辦法》解析
《持續(xù)盡職調查指引》征求意見稿解析
盡職調查要素
盡職調查場景分類（初始、持續(xù)、強化、重新調查）
美國財政部金融制裁框架
監(jiān)管主體：OFAC（關鍵角色）全稱：Office of Foreign Assets Control（外國資產控制辦公室）
核心職能：
制定/更新制裁名單（如SDN List、SSI List）
凍結受制裁對象在美國的資產
審查制裁豁免申請（如人道主義交易）
制裁對象：國家、實體、個人、船舶、飛機等
法律依據(jù)（四大支柱）
法律類型
典型法案
應用場景
國家緊急狀態(tài)法
《國際緊急經濟權力法》(IEEPA)
總統(tǒng)宣布緊急狀態(tài)后實施制裁（如俄烏戰(zhàn)爭）
反恐與國家安全法
《愛國者法案》《全球馬格尼茨基法案》
打擊恐怖主義、侵犯人權行為
行業(yè)專項法
《伊朗制裁法案》《朝鮮制裁條例》
針對特定國家關鍵行業(yè)（如能源、軍工）
跨國合作機制
FATF建議、聯(lián)合國安理會決議
協(xié)調國際多邊制裁（如對朝鮮、伊朗）
制裁類型（三級分類）
全面制裁（Comprehensive Sanctions）：禁止所有涉美交易（含美元、美籍人士）
定向制裁（Targeted Sanctions）：針對特定實體/個人的資產凍結與交易限制
次級制裁（Secondary Sanctions）：懲罰與受制裁方交易的第三方
行業(yè)制裁（Sectoral Sanctions）：限制特定行業(yè)（如能源、金融）的關鍵交易
核心制裁工具
工具
內容
中國企業(yè)風險點
SDN清單
凍結資產+禁止交易，含50%規(guī)則（控股超50%實體自動被禁）
關聯(lián)交易、供應鏈間接涉險
SSI清單
限制特定行業(yè)融資與技術合作（如俄能源業(yè)禁止美元債發(fā)行）
對俄技術出口、合資項目合規(guī)性
CAPTA清單
禁止開立/維持美國代理賬戶（切斷美元通道）
中資銀行跨境結算面臨審查
非SDN菜單式制裁
選擇性懲罰（如高官簽證禁令、禁止政府采購）
在美上市企業(yè)高管個人風險
大額可疑交易監(jiān)測報告
概念
大額交易定義：
境內交易：
交易主體
單筆或當日累計金額閾值
典型場景
自然人客戶
≥5萬元（含等值外幣）
個人賬戶轉賬、現(xiàn)金存取、跨境匯款等
非自然人客戶（企業(yè)/機構）
≥200萬元（含等值外幣）
企業(yè)賬戶轉賬、資金歸集、投資交易等
境外交易：
交易類型
金額閾值
示例
跨境人民幣交易
≥20萬元（或等值外幣）
境內企業(yè)向境外關聯(lián)公司支付貨款
外幣現(xiàn)金交易
≥1萬美元（或等值外幣）
個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境
無需報送情形
可疑交易定義：風險為本、合理懷疑
法律法規(guī)
金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（央行令〔2023〕1號）
重點解析：合理懷疑、風險為本，新舊法對比。
FATF建議第20項（可疑交易報告義務）
維度
大額交易報告
可疑交易報告
觸發(fā)條件
金額達標即報
主觀判斷+系統(tǒng)預警
報送時效
T+1日
可疑識別后5個工作日內
數(shù)據(jù)內容
交易基礎信息（雙方賬號、金額、時間）
客戶背景、行為分析、可疑理由描述
法律后果
漏報直接違規(guī)
誤判可能引發(fā)客戶投訴
流程&內容
報告合規(guī)要點與常見錯誤
報告三要素
完整性：覆蓋客戶KYC數(shù)據(jù)、資金流向圖、關聯(lián)方信息
及時性：不得為“補充調查”延誤報送（先報后補）
保密性：嚴禁向客戶透露監(jiān)測行為
典型違規(guī)場景
漏報：誤將“代發(fā)工資”大額交易排除監(jiān)測（未驗證實際用途）
誤報：未識別客戶合理購房首付款（地區(qū)房價差異分析缺失）
描述模糊：僅寫“交易可疑”，未說明具體異常點（如無物流的跨境轉口貿易）
若干典型洗錢手法與工具
數(shù)字人民幣
現(xiàn)金
ATM取現(xiàn)
柜面取現(xiàn)
第三方支付跑分
公用事業(yè)繳費
商品
虛擬幣
案例一：Z銀行大量客戶數(shù)幣洗錢案件
案例二：U銀行電詐資金柜面趣新年
案例三：B省張某被騙利用“充電費”協(xié)助涉案人員洗錢

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