所得稅匯算清繳

  培訓(xùn)講師:劉微

講師背景:
劉微老師會(huì)計(jì)職稱中級(jí)職稱美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師CMA職業(yè)經(jīng)歷:SK投資公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人仁和會(huì)計(jì)培訓(xùn)集團(tuán)高級(jí)講師愛(ài)爾信會(huì)計(jì)培訓(xùn)集團(tuán)高級(jí)講師財(cái)稅公司財(cái)稅專家主講課程:《財(cái)務(wù)閱讀與分析》《全面預(yù)算管理》《財(cái)務(wù)制度的建立》《實(shí)操訓(xùn)練營(yíng)》《初級(jí)職稱通關(guān)班》 詳細(xì)>>

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所得稅匯算清繳詳細(xì)內(nèi)容

所得稅匯算清繳

《企業(yè)所得稅最新匯繳申報(bào)表實(shí)務(wù)操作》

【課程背景】
三年來(lái)的疫情,各項(xiàng)數(shù)據(jù)都顯示國(guó)內(nèi)整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)低迷,惡化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和稅收壓力讓企業(yè)苦不堪言。
而2022年企業(yè)所得稅匯算清繳工作也已拉開(kāi)序幕,作為最主要的稅種之一,企業(yè)該如何有效利用現(xiàn)有政策,合理享受政策福利以減輕企業(yè)現(xiàn)有的稅務(wù)負(fù)擔(dān)?
企業(yè)財(cái)務(wù)人員該如何梳理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),掌控相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
本次課程將和大家一起探討企業(yè)所得稅匯算清繳的實(shí)務(wù)操作技巧。
【課程收益】
1、全面分析-企業(yè)所得稅匯算清繳最新稅收政策
2、快速了解-企業(yè)所得稅匯算清繳流程及注意事項(xiàng)
3、系統(tǒng)掌握-企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠政策的運(yùn)用和籌劃
4、案例實(shí)操-所得稅申報(bào)報(bào)表填報(bào)關(guān)鍵點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

【課程對(duì)象】企業(yè)財(cái)務(wù)人員,主管,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人
【課程時(shí)間】6小時(shí)
【課程大綱】
認(rèn)識(shí)所得稅匯算清繳
1、什么是所得稅匯算清繳
2、正確認(rèn)識(shí)企業(yè)所得稅匯算清繳
3、所得稅年度申報(bào)的作用
4、哪些企業(yè)需要進(jìn)行匯算清繳申報(bào)
5、企業(yè)所得稅匯算清繳需要保留備查的資料有哪些?
二、企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)流程及注意事項(xiàng)
1、年度申報(bào)表的設(shè)計(jì)思路
2、申報(bào)時(shí)限
3、年度申報(bào)表的構(gòu)成
4、申報(bào)表的申報(bào)流程及注意事項(xiàng)
A封面,表單,基礎(chǔ)信息表填報(bào)實(shí)務(wù)
B《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類)》填報(bào)實(shí)務(wù)
C收入,成本,費(fèi)用填報(bào)實(shí)務(wù)
D納稅調(diào)整填報(bào)實(shí)務(wù)
E 資產(chǎn)折舊,攤銷填報(bào)實(shí)務(wù)
F企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表填報(bào)實(shí)務(wù)
案例 :申報(bào)表的填寫(xiě)
三、稅收優(yōu)惠政策
1、全國(guó)稅收優(yōu)惠政策
2、各地特色優(yōu)惠政策
3、政策的落地的案例詳解
案例:海南雙15%的政策落地
四、企業(yè)準(zhǔn)則下的財(cái)務(wù)報(bào)表附注
1、財(cái)務(wù)報(bào)表附注的內(nèi)容
2、財(cái)務(wù)報(bào)表附注的范本
3、案例:報(bào)表附注的編寫(xiě)
課堂練習(xí):財(cái)務(wù)報(bào)表附注 編制

 

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