K3工業(yè)物流應(yīng)用指南(doc)
K3工業(yè)物流應(yīng)用指南 咨詢實(shí)施部 目 錄 第一章 基礎(chǔ)資料 3 第一節(jié) 基礎(chǔ)資料—公共資料 3 第二節(jié) 基礎(chǔ)資料—工業(yè)物流部分 12 第二章 系統(tǒng)設(shè)置 13 第三章 初始化 14 第四章 業(yè)務(wù)流程 16 第一節(jié) 采購業(yè)務(wù)流程 16 第二節(jié) 銷售業(yè)務(wù)流程 22 第三節(jié) 倉存業(yè)務(wù)流程 25 第五章 存貨核算 28 第一節(jié) 核算系統(tǒng)應(yīng)用流程 28 第二節(jié) 入庫核算 28 第三節(jié) 出庫核算 28 第四節(jié) 金額調(diào)整 36 第六章 特殊業(yè)務(wù)處理 38 第七章 物流與總帳對帳 40 第八章 生成憑證 41 第九章 結(jié)帳 42 第十章 Q & A 43 基礎(chǔ)資料 基礎(chǔ)資料是K3各個系統(tǒng)的公用資料，因此設(shè)置基礎(chǔ)資料最重要的是要有“全局性”的思維 。尤其是分步實(shí)施情況下，最先上財務(wù)系統(tǒng)，不能僅著眼于財務(wù)系統(tǒng)，還要考慮到當(dāng)前 的設(shè)置對日后上業(yè)務(wù)系統(tǒng)所產(chǎn)生的影響。 1 基礎(chǔ)資料—公共資料 1 會計科目 1. 科目設(shè)置—科目結(jié)構(gòu) 設(shè)置會計科目時，必須考慮業(yè)務(wù)系統(tǒng)向總帳傳遞憑證的問題，否則會導(dǎo)致業(yè)務(wù)系統(tǒng)無 法向總帳傳遞憑證。 科目設(shè)置—科目結(jié)構(gòu)（建議） |向總帳傳遞憑 |相關(guān)科目設(shè)置（建議） | |證的業(yè)務(wù)系統(tǒng) | | |工資 |應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi) | | |不能設(shè)明科目，可以掛核算項(xiàng)目：部門、職員。 | |固定資產(chǎn) |固定資產(chǎn)、累計折舊科目 | | |這兩個科目可以掛明細(xì)科目，但是不能掛任何核算項(xiàng)目，否則固定資 | | |產(chǎn)模塊無法向總帳傳遞憑證。因?yàn)樵诠潭ㄙY產(chǎn)卡片上可以指定對應(yīng)的 | | |具體的某一固定資產(chǎn)明細(xì)科目以及累計折舊明細(xì)科目，而在卡片上沒 | | |有核算項(xiàng)目信息。 | | |建議：這兩個科目不設(shè)任何明細(xì)，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)模塊已經(jīng)提供了詳細(xì) | | |的關(guān)于卡片的折舊信息，總帳中只反映一個總數(shù)就可以了，沒有必要 | | |再下設(shè)明細(xì)。 | |應(yīng)收款管理 |預(yù)收賬款、應(yīng)收賬款：建議您設(shè)置為下設(shè)核算項(xiàng)目而非明細(xì)科目。可 | | |以下設(shè)客戶、部門、職員核算。憑證處理時，系統(tǒng)可以根據(jù)單據(jù)中的 | | |客戶、部門、職員信息自動填充相應(yīng)的核算項(xiàng)目?？紤]到其它應(yīng)收單 | | |、收款單中沒有存貨的信息資料，建議您不要進(jìn)行數(shù)量金額輔助核算 | | |，否則生成憑證時，您必須逐筆手工填充，增加了日常工作量。 | | |應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)交稅金、管理費(fèi)用、壞賬準(zhǔn)備建議不下設(shè)核算項(xiàng)目，通 | | |過明細(xì)科目進(jìn)行處理。 | | |銷售收入您可以下設(shè)商品（物料）核算，同時進(jìn)行數(shù)量金額輔助核算 | | |，生成憑證時，系統(tǒng)可以根據(jù)單據(jù)中的存貨資料進(jìn)行自動填充。當(dāng)然 | | |只針對銷售發(fā)票，對于其它應(yīng)收單、收款單、預(yù)收單等沒有存貨信息 | | |的單據(jù)，如果生成憑證時涉及到銷售收入科目則必須手工逐筆填充。 | |現(xiàn)金管理 |現(xiàn)金、銀行存款科目 | | |現(xiàn)金——不掛明細(xì)，多幣別核算 | | |銀行存款——掛明細(xì)科目為“銀行—帳號（幣別）”，一級科目多幣別核算| | |，明細(xì)科目只核算一種幣別。 | |存貨核算 |存貨類科目 ——部門、物料、倉庫 | | |收入類別科目——客戶、部門、職員 | | |銷售成本科目——部門、物料 | |成本管理 |成本類科目不能下設(shè)明細(xì)科目，但可以掛下列范圍核算項(xiàng)目。 | | |成本類科目設(shè)置 | | |會 計 科 目 | | |核 算 項(xiàng) 目 | | | | | |基本生產(chǎn)成本 | | |部門、成本對象、成本項(xiàng)目 | | | | | |輔助生產(chǎn)成本 | | |部門、勞務(wù)、成本項(xiàng)目 | | | | | |制 造 費(fèi) 用 | | |部門、要素費(fèi)用 | | | | 2. 科目模板 基礎(chǔ)資料的科目可以從模板引入，模板放在在中間層的KDCOM下和客戶端的安裝目錄 下ACCOUNT.MDB文件中。 2 計量單位 3. 雙計量單位的應(yīng)用 例如：網(wǎng)線在采購時是按“箱”為單位采購的，而在使用時是按“米”為單位計量的；油 漆在采購時候是按“桶”采購的，在使用時按“升”計量。這種情況就要使用雙計量單位： “系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置==》工業(yè)整體選項(xiàng)==》使用雙計量單位”。一旦使用雙計量單位，新增物料 允許為指定“基本計量單位”和“常用計量單位”，物流單據(jù)和物流報表也按雙計量單位顯 示。 K3工業(yè)版目前支持雙計量單位，但是不支持多計量單位，在所有物流報表中，對于同 一個物料，只能按基本和常用計量單位顯示。 一個計量單位組中可以有多個計量單位，但只能且必須有一個計量單位是“默認(rèn)”的計 量單位。一個物料的基本計量單位只能是“默認(rèn)”的計量單位，一個物料的常用單位與基 本單位必須在同一組內(nèi)。 4. 設(shè)置計量單位組的規(guī)則 計量單位的設(shè)置要慎重，因?yàn)橐坏┯袠I(yè)務(wù)發(fā)生就不允許更改。 1. 規(guī)則一：有多少個基本計量單位，就要設(shè)置多少個計量單位組 例：A物料——基本計量單位：噸，輔助計量單位：公斤； B物料——基本計量單位：公斤，輔助計量單位：噸； 則要設(shè)置兩個計量單位組： 重量組一：噸和公斤，噸是默認(rèn)單位，系數(shù)=1；公斤系數(shù)=1000。 重量組二：公斤和噸，公斤是默認(rèn)單位，系數(shù)=1；噸系數(shù)=0.001。 2. 規(guī)則二：兩個計量單位如果在不同的物料中換算關(guān)系不同，也要設(shè)為多個組； 例： |物料 |基本單位 |常用單 |換算關(guān)系 | | | |位 | | |螺絲 |個 |件 |一件有1000個螺絲 | |電阻 |個 |件 |一件有800個電阻 | |電容 |個 |件 |一件有1500個電容 | 雖然螺絲、電阻、電容三個物料的基本計量單位都是“個”，常用計量單位都是“件”， 但是由于換算關(guān)系不同，就必須設(shè)三個計量單位組。新增物料選折基本計量單位時會出 現(xiàn)三個名稱相同的默認(rèn)計量單位：“個”，此時只能通過代碼來區(qū)分，一定注意慎重選擇 。 [pic] 3 倉庫和倉位 5. 倉庫類型 倉庫類型有四種：實(shí)倉、待檢倉、贈品倉、代管倉，其中：待檢倉、贈品倉、代管倉 都屬于虛倉。虛倉不是實(shí)際存在的倉庫，而是對在實(shí)倉中存放的一部分物料進(jìn)行單獨(dú)管 理的手段。不同的倉庫類型應(yīng)用于不同的事務(wù)類型，參考下表： |倉庫類 |含義 |應(yīng)用單據(jù) |成本核算 |倉位管理 |參與MRP計| |型 | | | | |算 | |實(shí)倉 |-------- |外購入庫、生 |進(jìn)行數(shù)量 |支持 |是 | | | |產(chǎn)領(lǐng)料等庫存 |和金額核 | | | | | |單據(jù) |算 | | | |待管倉 |入庫物料不屬于企業(yè)|收/退料通知單|只核算數(shù) |不支持 |是 | | |所有，本企業(yè)只是受|受托加工出/入|量 | | | | |托代行看管 |庫單 | | | | |待檢倉 |購進(jìn)材料處于待檢驗(yàn)|僅應(yīng)用于 |只核算數(shù) |不支持 |否 | | |狀態(tài)，在此狀態(tài)中，|采購檢驗(yàn)申請 |量 | | | | |物料尚未入庫，準(zhǔn)備|單 | | | | | |進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn) | | | | | |贈品倉 |在收貨或發(fā)貨時，除|僅應(yīng)用于 |只核算數(shù) |不支持 |是 | | |議定的貨物外，附帶|贈品出/入庫單|量 | | | | |無償收到或贈予對方| | | | | | |一定數(shù)量的貨物 | | | | | 虛倉的應(yīng)用請參考特殊業(yè)務(wù)處理。 在進(jìn)行初始化時，虛倉不能錄入初始數(shù)據(jù)，可以在關(guān)閉初始化后，做相應(yīng)單據(jù)來處理 。參考“初始化”。 6. 虛倉的物料如何轉(zhuǎn)入實(shí)倉? 1. 第一種方法：選單方式 待管倉--外購入庫單、其他入庫選收料通知單,更新待檢倉庫存. 待檢倉--外購入庫單選采購檢驗(yàn)申請單,更新待檢倉庫存. 贈品倉--其他入庫選贈品入庫單，更新贈品倉庫存. 參考存儲過程：p_UpdatePOStorage和p_UpdateStorage 2. 第二種方法：先做虛倉出庫，再做實(shí)倉的其他入庫單 這種方法比較笨，但也是可行的，比如待管倉的物料：先做退料通知單——待管倉減少 庫存，再做其他入庫單（不選單）——實(shí)倉庫存增加。 7. 是否進(jìn)行倉位管理 1. 倉位管理應(yīng)用背景 比如化工企業(yè)，其物料的存放有較嚴(yán)格的條件：溫度、濕度等。在管理上要求物料的 不能混放，必須存放于不同的倉庫或不同的倉位。 同一倉庫中存放多種物料，如果按倉位管理，在發(fā)出物料時按倉位號索引，快速找到 物料的存放位置。 2. 倉位的使用規(guī)則 倉位本身不屬于核算項(xiàng)目，只是倉庫核算項(xiàng)目的附屬屬性，因此不能被其他會計科目 等基礎(chǔ)資料下掛，也不能按倉位進(jìn)行存貨核算。 倉位相當(dāng)于倉庫的明細(xì)，一個倉庫可以設(shè)置一個對應(yīng)的倉庫組，一個倉位組可以下設(shè) 多個倉位，每個倉位組的所有倉位中可以有一個是默認(rèn)倉位，默認(rèn)倉位純?yōu)榉奖銌螕?jù)錄 入而設(shè)，可以更換。 倉庫一旦啟用倉位管理，會增加日常操作的工作量：在錄入所有的庫存單據(jù)時，錄入 每條分錄時都必須指定倉位。 8. 是否MRP可用量 是生產(chǎn)管理控制屬性，表明該倉庫信息是否納入MRP的計算。虛倉此項(xiàng)不可選，但在 MRP計算方案中可以選折“考慮贈品倉”與“考慮待管倉”兩個選項(xiàng)，因此贈品倉與待管倉是 可以參與MRP計算的。 待檢倉完全是邏輯意義上的倉庫，用于采購檢驗(yàn)業(yè)務(wù)，待檢物料數(shù)量已經(jīng)包含在采購 定單的未入庫數(shù)量中，因此為避免重復(fù)計算，待檢倉是不能參與MRP計算的。 4 客戶 客戶資料主要應(yīng)用于應(yīng)收款管理、信用管理、價格管理、銷售管理。重要的屬性是： 狀態(tài)、是否進(jìn)行信用管理、默認(rèn)運(yùn)輸提前期。 9. 狀態(tài) 確定該客戶的應(yīng)用狀態(tài)，包括使用、未使用、凍結(jié)三種選擇，對于未使用和凍結(jié)狀態(tài)的 客戶系統(tǒng)控制不進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，但如果改變了狀態(tài)，之前的發(fā)生額可以顯示在相關(guān)查詢 報表中。 10. 是否進(jìn)行信用管理 才能在銷售訂單、銷售發(fā)票等相關(guān)業(yè)務(wù)處理時起到管理作用。 11. 默認(rèn)運(yùn)輸提前期（天） 5 部門 12. 部門屬性 部門屬性有兩種：車間/非車間。這個屬性對物流管理模塊（包括成本管理）沒有影響， 僅對生產(chǎn)管理模塊有影響，即：僅當(dāng)部門屬性為“車間”時才允許下掛工作中心。 13. 成本核算類型 成本核算類型有三種：基本生產(chǎn)車間/輔助生產(chǎn)車間/期間費(fèi)用部門。該屬性僅應(yīng)用于 成本管理系統(tǒng)，是判斷企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用是否記入生產(chǎn)成本的依據(jù)，基本生產(chǎn)和輔助生產(chǎn) 車間發(fā)生費(fèi)用要記入生產(chǎn)成本，期間費(fèi)用部門發(fā)生費(fèi)用不記入生產(chǎn)成本。只有輔助生產(chǎn) 部門才允許下設(shè)勞務(wù)。 例： |部 門 |部門屬性 |成本核算類型 | |采購、銷售、行政部門 |非車間 |期間費(fèi)用部門 | |生產(chǎn)車間 |車 間 |基本生產(chǎn)車間 | |供應(yīng)水、電、汽車...
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