康緣藥業(yè)股份公司--康緣藥業(yè)內部控制項目建議書(ppt)






報告使用說明
康緣藥業(yè)財務管理報告 第一部分
一、現(xiàn)狀分析
二、 醫(yī)藥行業(yè)的內控要點和普遍問題
（二）、普遍問題
三、公司治理基本思路
四、公司功能架構
（一）、利潤中心
（二）、資本營運中心
（三）、技術支持中心
（四）、風險控制中心
五、子公司治理
康緣藥業(yè)財務管理報告 第二部分
一、發(fā)現(xiàn)問題
二、風險體系設計思路
三、風控體系內容組成
（一）財務管理委員會
（二）、財務總監(jiān)委派制
（三）、內部與外部審計結合
（四）、人力資源
（五）、預算管理
（六）、資金管理
（七）、財務信息化管理
四、注意事項
康緣藥業(yè)財務管理報告 第三部分
一、普遍問題
二、預算管理體系的作用
（二）、經營層面
三、全面預算架構
部門職責及勾稽關系----1
部門職責及勾稽關系----2
部門職責及勾稽關系----3
部門職責及勾稽關系----4
部門職責及勾稽關系----5
部門職責及勾稽關系----6
部門職責及勾稽關系----7
部門職責及勾稽關系----8
部門職責及勾稽關系----9
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部門職責及勾稽關系----24
部門職責及勾稽關系----25
四、預算編制的基礎
五、預算編制的組織
六、預算編制的程序
七、預算編制應注意問題
八、預算管理的效果
康緣藥業(yè)財務管理報告 第四部分
一、資金管理體系的必要性
二、資金管理體系設計依據
三、資金管理體系設計原則
四、財務結算中心職能
五、財務結算中心的運轉方法
（一）、帳戶設立
（二）、資金調撥程序及控制
（三）、日常管理
（四）、單據傳遞及資金調撥指令
（五）、設置定員及分工
（六）、結算程序
六、升級要點 ——從結算中心到內部銀行
康緣藥業(yè)財務管理報告 第五部分
基礎制度


三、信息制度
財務報告制度

經營活動分析制度

四、審計制度
內部審計制度
外部審計制度
審計報告匯報制度

康緣藥業(yè)財務管理報告 第六部分
流程管理


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