籌資決策管理制度(doc)
第1條 目的
為規(guī)范企業(yè)在經營中的籌資行為，減少籌資風險，降低資金成本，特制定本制度。
第2條 范圍
本制度適用于與籌資決策相關的所有人員。
第3條 相關概念的界定
1．本制度所指的籌資預算是指企業(yè)在預算期內就需要新借入的長期借款、經批準發(fā)行的債券、股票及對原有借款、債券的還本付息、股票的股利支付等所編制的預算。
2．本制度所指的籌資方案是指針對具體的資金需要所設計的具體程序或具體的籌資活動安排與計劃實施的相關說明。
第2章 籌資預算與籌資方案
第4條 籌資預算的編寫內容
1．籌資預算需合理安排籌資規(guī)模和籌資結構。
2．籌資預算選擇適合企業(yè)的籌資方式。
3．籌資預算需確定企業(yè)最佳的資金成本。
4．籌資預算需嚴格控制財務風險。
5．籌資預算要根據(jù)上期預算的完成情況分析其對本期預算的影響。
第5條 籌資方案的合格標準
1．籌資方案需確定籌資總額、籌資結構、借款期限。
2．籌資方案需根據(jù)企業(yè)的具體情況，確定籌資方式和籌資渠道。
3．籌資方案需分析、計算和比較各種籌資方式和籌資渠道的利弊。
4．籌資方案需分析各種方案的可行性。
5．籌資方案需具體說明籌資時機的選擇、預計籌資成本、潛在的籌資風險和具體的應對措施以及償債計劃等。

籌資決策管理制度(doc)