出納崗位責(zé)任制度
出納崗位責(zé)任制度

一、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度以及集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定，辦理本公司貨幣資金的收付業(yè)務(wù)。
二、按照規(guī)定的財(cái)務(wù)審批程序(即經(jīng)辦人—分管領(lǐng)導(dǎo)—委派會計(jì)—主管領(lǐng)導(dǎo))、審核無誤的收款憑證和付款憑證，辦理款項(xiàng)的收付業(yè)務(wù)。收付款后要在收付款憑證及附件上加蓋“收訖”、“付訖”和“附件”等戮記，并序時(shí)地登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
三、保證貨幣資金賬面余額與庫存現(xiàn)金和銀行賬面相符，對現(xiàn)金和有價(jià)證券的安全和完整負(fù)責(zé)。
四、保管除財(cái)務(wù)專用章和發(fā)票專用章以外的有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票和銀行匯票等憑證，并登記各種票據(jù)領(lǐng)用簿。
五、負(fù)責(zé)辦理各種稅款的申報(bào)、繳納業(yè)務(wù)，整理和保管納稅資料，年終歸入會計(jì)檔案。
六、協(xié)助會計(jì)做好本公司的財(cái)務(wù)工作。
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